違反「證券投資信託及顧問法」第 16 條第 1 項規定（任何人非經主管機關核准或向主管機關申報生效後，不得在中華民國境內從事或代理募集、銷售、投資顧問境外基金），在中華民國境內從事或代理投資顧問境外基金者，可處：

• (1)處 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 100 萬元以上 5000 萬元以下罰金
• (2)處 2 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 180 萬元以下罰金
• (3)處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 5000 萬元以下罰金
• (4)處 3 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1000 萬元以下罰金